Faktor yang Mempengaruhi Saldo Kas Perusahaan

Berikut ini beberapa transaksi yang dapat mempengaruhi Saldo Kas di Perusahaan.
1. Adanya hasil inkaso transfer bank. =penagihan piutang atau wesel atas nama perusahaan oleh bank tetapi belum dilaporkan pada perusahaan. Transaksi ini akan menambah saldo kas perusahaan.

2. Cek tidak cukup dana (Cek Kosong). =cek yang diterima perusahaan kemudian didepositkan ke bank, akan tetapi oleh bank dikembalikan karena tidak cukup dana (not sufficlen founds). Transaksi ini akan mengurangi saldo kas perusahaan.

 3. Cek di tempat (counter check). =pengambilan uang dari bank tidak menggunakan buku cek, tetapi dengan formulir khusus di bank. Transaksi ini akan mengurangi saldo kas perusahaan.

4. Biaya Bank = biaya - biaya yang dibebankan bank kepada perusahaan. Transaksi ini akan mengurangi saldo kas perusahaan.

5. Jasa giro. =biaya yang diberikan bank kepada perusahaan atau saldo rekeningnya. Transaksi ini akan menambah saldo kas perusahaan.

6. Kesalahan pencatatan oleh perusahaan. Kesalahan pencatatan ini bisa berupa kesalahan mencatat jumlah nominal. Jika terlalu besar, saldo di bank lebih besar dari pada saldo di perusahaan, maka hal ini akan mengurangi saldo. Jika terlalu besar, saldo di bank lebih besar dari pada saldo di perusahaan, maka hal ini akan mengurangi saldo.